2020年6月8日，公司推荐员工重温学习了新版 《企业合理节税避税经典案例讲解》。书中200多个纳税筹划经典案例500多个纳税筹划法律文件 纳税筹划申报实务，对于提高员工从业水平，更好服务客户，最大限度的为客户税收利益最大化做了有力铺垫。
主讲人郝经理结合2020年出台的新政策，对合理避税，做了深入浅出的讲解。税收筹划的发生必须在生产经营之前，税收筹划的目标是税负最轻、税后利润最大化、企业价值最大化。受邀的客户嘉宾受益匪浅，希望加强合作。
这里把书中内容以目录的形式展现一下，希望达到抛砖引玉的目的。有基础有兴趣的公司负责人可以阅读一下。更深层次的实际问题，可以向郝经理预约服务，电话13081639111，13356952660。永聚财务愿与大家共克时艰，共谋发展。
《企业合理节税避税经典案例讲解》目录
第1章企业投资决策税收策划经典案例
1.1公司与非法人型企业的选择… 001
1.2子公司与分公司的选择… 003
1.3分公司与子公司灵活转化 004
1.4选择投资国家扶持产业…007
1.5选择投资国家扶持地区014
1.6选择投资国家扶持项目021
1.7利用双层公司进行投资…0
1.8恰当选择享受税收优惠的起始年度…027
1.9利用国债利息免税的优惠政策028
1.10充分利用创业投资优惠政策031
第2章企业经营决策税收策划经典案例035
2.1充分利用小型微利企业税收优惠035
2.2充分利用研发费用加计扣除税收优惠…038
2.3充分利用残疾人工资加计扣除税收优惠…040
2.4充分利用固定资产加速折旧税收优惠045
2.5充分利用亏损结转税收政策…052
2.6充分利用公益捐赠扣除税收政策054
2.7将超标利息支出转变为其他支出059
2.8恰当选择企业所得税预缴方法062
2.9利用汇率变动趋势进行税收策划………063
2.10企业经营中的印花税策划…065
第3章企业融资决策税收策划经典案例068
3.1增加债权性融资比例降低税负068
3.2长期借款融资的税收策划方案…071
3.3融资租赁中的税收策划方案076
3.4企业职工融资中的税收策划方案…080
3.5资阶段选择中的税收策划方案082
3.6关联企业融资中的税收策划方案083
3.7巧用个人接受捐赠免税政策085
3.8利用银行理财产品进行融资……087
3.9利用股权投资进行融资…088
3.10利用预付款与违约金进行融资089
第4章企业重组改制决策税收策划经典案例…091
4.1将利润从高税率企业转向低税率企业…091
4.2兼并亏损企业的税收策划方案093
4.3先分配股息再转让股权…097
4.4合理选择企业的清算日期…098
4.5企业债务重组的税收策划100
4.6企业资产收购的税收策划103
4.7企业股权收购的税收策划105
4.8企业合并的税收策划107
4.9企业分立的税收策划…110
4.10分立企业享受优惠…113
4.11灵活运用企业合并、分立减轻增值税税收负担116
4.12利用企业改制中的契税优惠…119
第5章企业跨国经营税收策划经典案例123
5.1外国企业选择是否设立机构场所…123
5.2将外国公司直接投资转化为子公司间接投资124
5.3通过避税港进行税收策划127
5.4利用不同组织形式的税收待遇131
5.5避免成为常设机构132
5.6将.利润保留境外135
5.7巧用不同国家之间的税收优惠138
5.8利用税收饶让抵免制度获得相关税收利益…139
5.9利用外国公司转移所得来源地的税收策划141
5.10通过“中国香港卢森堡”投资模式享受税收优惠143
第6章个人综合所得税收策划经典案例147
6.1充分利用企业年金与职业年金147
6.2充分利用享受优惠的商业健康保险149
6.3充分利用税收递延型商业养老保险…150
6.4灵活运用子女教育专项附加扣除…151
6.5灵活运用大病医疗专项附加除152
6.6灵活运用赡养老人专项附加扣除………154
6.7充分利用短期非居民个人的税收优惠…155
6.8充分利用短期居民个人的税收优惠…157
6.9充分利用外籍人员的各项免税补贴158
6.10非居民个人平均发放工资…160
6.11将工资适当转化为职工福利…161
6.12充分利用公益慈善事业捐赠162
6.13充分利用年终奖单独计税…163
6.14充分利用股票期权所得单独计税…167
6.15综合利用年终奖与股票期权所得单独计税…171
6.16预缴劳务报酬中的税收策划172
6.17转移劳务报酬的成本…174
6.18将部分劳务报酬分散给他人…175
6.19将劳务报酬转变为公司经营所得176
6.20稿酬所得的税收策划177
6.21特许权使用费所得的税收策划…179
第7章个人经营所得与其他所得税收策划经典案例181
7.1充分利用税法规定的各项扣除181
7.2将个体工商户转变为一人有限责任公司…183
7.3增加合伙企业的合伙人184
7.4合伙人平均分配合伙企业利润186
7.5利用“满五唯一”免
7.6利用直系亲属房产赠与免税政策189
7.7利用财产转让核定征税政策190
7.8利用不动产投资分期纳税政策1927.9利用小微企业转让股权193
7.10利用双层公司分配股息194
7.11利用股权代持实现股权转让的目的…195
7.12拍卖物品选择核定征税196
7.13利用借款取得公司未分配利润197
7.14利用上市公司股息差别化税收政策198
7.15增加财产租赁所得的次数…199
7.16利用公司取得财产租赁所得…200
第8章企业增值税税收策划经典案例202
8.1恰当选择增值税纳税人身份202
8.2巧选供货方的增值税纳税人身份206
8.3兼营销售应分开核算…208
8.4折扣销售应在一张发票上注明210
8.5将实物折扣变为价格折扣211
8.6将销售折扣变为折扣销售213
8.7将实物促销变为价格折扣…214
8.8分立初级农产品公司增加进项税额215
8.9巧用起征点与小微企业免税优惠…217
8.10巧妙控制委托代销纳税义务发生时间22
8.11充分利用农产品免税政策…222
8.12充分利用促进重点群体创业就业优惠政策…223
8.13利用资产重组不征增值税政策227
第9章企业营改增税收策划经典案例……233
9.1选择小规模纳税人身份…233
9.2分立企业成为小规模纳税人……235
9.3公共交通运输服务企业选用简易计税方法236
9.4动漫企业选用简易计税方法237
9.5其他企业选用简易计税方法238
9.6利用免税亲属转赠住房进行税收策划240
9.7利用赡养关系免税进行税收策划…241
9.8利用遗赠免税进行税收策划…242
9.9持有满2年后再转让住房244
9.10通过抵押贷款延迟办理房产过户245
9.11将销售额控制在起征点以下246
9.12巧用小微企业免税优惠248
9.13利用资产重组免税优惠…250
9.14将资产转让转变为股权转让251
9.15清包工提供建筑服务的税收策划…252
9.16甲供工程提供建筑服务的税收策划253
9.17利用学生勤工俭学免税优惠…255
9.18利用残疾人提供服务免税优惠…256
9.19利用家政服务优惠进行税收策划…2579.20利用应收未收利息税收优惠258
9.21利用个人买卖金融商品免税优惠259
9.22农村金融机构选择简易计税260
9.23利用国际货物运输代理服务免税优惠…261
9.24利用管道运输税收优惠…262
9.25利用退役士兵税收优惠…263
9.26巧妙转化服务性质进行税收策划…265
9.27用机器取代人的劳动…267
第10章企业消费税税收策划经典案例…269
10.1巧用消费税征税范围269
10.2准确计算消费税的计税依据272
10.3巧用生产制作环节纳税的规定…273
10.4兼营行为应分别核算275
10.5巧用白酒消费税最低计税价格……276
10.6巧用啤酒消费税税率临界点…278
10.7消费品包装物的核算技巧…279
10.8自产自用消费品的税收策划方案281
10.9包装礼盒的税收策划…3
第11章房地产领域税收策划经典案例285
11.1降低销售价格享受免税优惠……285
11.2增加扣除项目享受免税优惠287
11.3分解房地产销售与装修…289
11.4代收费用处理过程中的税收策划…290
11.5利息核算的税收策划291
11.6利用企业改制重组的土地增值税优惠293
11.7土地增值税清算中的税收策划…295
11.8转换房产税计税方式…298
11.9将不动产出租变为投资…30011.10降低房产出租的名义租金301
11.11出租房屋的家具家电单独计价303
11.12利用房产交换的契税优惠304
第12章公司股权架构税收策划经典案例306
12.1个人非货币性资产投资的税收策划…306
12.2个人技术成果出资的税收策划307
12.3利用税收洼地进行股权转让或减持…30912.4利用亏损企业进行股权转让或减持310
12.5将公司股权转让转变为个人股权转让311
12.6通过撤资实现股权转让的目的……312
12.7将资产转让转化为股权转让…313
12.8分立企业增加销售收入……315
第13章税收策划与反避税经典案例分析317
13.1个人股权转让税收策划方案分析317
13.2宗庆后税案分析322
13.3陈发树税案分析324
13.4张大中税案分析328
13.5平安保险税案分析329
13.6森马收购华人税案分析331
13.7四川双马发行股份购买资产案例分析333
13.8上海锦江国际酒店重大资产置换案例分析…335
13.9东方航空合并上海航空案例分336
13.10东北高速股份公司分立案例分析338
13.11青岛啤酒股权转让税案分析341
13.12中国移动股权转让案例分析342
13.13关联企业转让定价反避税案例分析344
13.14利用知识产权转移利润反避税案例分析…350
13.15资产定价模型反避税案例分析…353
13.16向关联免税企业转移利润反避税案例分析356
13.17新加坡公司间接转让境内股权反避税案例分析359
13.18中国香港公司减持境内股反避税案例分析361
13.19中国香港公司间接转让境内股权反避税案例分析364
13.20利用协定免预提税反避税案例分析367
13.21解除低价股权转让协议反避税案例分析371
13.22境外个人所得税反避税案例分析378
第14章企业涉税危机公关技巧与税企关系协调387
14.1税务人员刁难企业…387
14.2政策模糊导致税企分歧388
14.3企业税收策划导致税务机关质疑391
14.4企业涉嫌行政违法行为…393
14.5企业涉嫌刑事犯罪行…396
14.6刁难型危机公关技巧400
14.7政策模糊型危机公关技巧…404
14.8税收策划型危机公关技巧407
14.9行政违法型危机公关40814.10刑事犯罪型危机公关技巧…424
14.11纳税人的权利与义务……426
14.12税务机关的职权与义务432
14.13税企关系的基本类型434
14.14税企关系协调的基本方法435
